V skladu z veljavnim Zakonom o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (ZPIZ-1) je dvig sredstev, ki jih vplačuje delodajalec, možen po preteku 10 let od začetka zavarovanja. Začetek zavarovanja je zapisan na posameznikovi zavarovalni polici.

Tovrstni dvigi bodo možni s pričetkom leta 2011, ko so k Moji naložbi pristopili prvi zavarovanci.

Pripravili smo informativni izračun davčne obveznosti, ki bo nastala v primeru, če se bo posameznik odločil za dvig doslej privarčevanih sredstev, ki jih je vplačeval delodajalec.

Ker bo v takšnih primerih izplačilo izvedeno leta 2011 (ali kasneje), bo tudi dohodnina odmerjena po lestvici, ki bo veljala za navedeno leto. Lestvica za odmero dohodnine za prihodnje leto je praviloma znana ob koncu tekočega leta, zato natančen izračun ni možen.

Ker bo v takšnih primerih dvig sredstev izveden po preteku 10 let, ni potrebno plačati davka na zavarovalne posle (6,5 %), zato to tudi ni upoštevano v izračunu.

V primeru izrednega prenehanja se obračunajo izstopni stroški v višini 0,5 % od stanja na osebnem računu, kar je potrebno upoštevati (v izračunu ni vključeno!).

Višina davčne obremenitve je odvisna od vseh obdavčljivih prejemkov v letu (vključno z odkupno vrednostjo police) in posledično dohodninskega razreda, v katerega se posameznik uvrsti.

Namen varčevanja v drugem stebru je varčevanje za dodatno rento ob upokojitvi. Dvig sredstev v enkratnem znesku in pred upokojitvijo pomeni izredno prenehanje zavarovanja. Ob izpolnjenih pogojih (10 let) je odločitev o dvigu prepuščena posamezniku. Pri sprejemanju le-te velja smotrnost enkratnega dviga presojati tudi skozi prizmo obveznosti plačila dohodnine. Z uporabo spodnjega izračuna si lahko vsak posameznik ustvari dovolj natančno predstavo o višini davčne obveznosti.

Izračun je informativen, vsebuje nerealne predpostavke (trenutno veljavno dohodninsko lestvico) in lahko vsebuje tudi napake.

Za dodatne informacije lahko pokličete na brezplačno številko 080 29 29.

Ministrstvo za delo, družino in socialne zadeve je objavilo predlog novega zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju ZPIZ-2.

Poleg sprememb glede obveznega pokojninskega zavarovanja so predvidene tudi spremembe na področju prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja.

Besedilo zakona najdete tukaj, več zgoščenih informacij pa tudi na spletni strani ministrstva.

Konec meseca junija je bila v sodnem registru zavedena dopolnitev naziva družbe MOJA NALOŽBA pokojninska družba d.d.

Polni naziv se po novem glasi: MOJA NALOŽBA pokojninska družba d.d. – Skupina Nove KBM.

Dopolnitev naziva ne pomeni kakršnihkoli sprememb v lastniški strukturi pokojninske družbe.

Lastniška struktura Moje naložbe je že od vsega začetka nespremenjena in ostaja tudi v naprej:

Nova KBM d.d. 45 %
Zavarovalnica Maribor d.d. 20 %
Pozavarovalnica Sava d.d. 20 %
Merkur zavarovalnica d.d. 10 %
Zavarovalnica Tilia d.d. 5 %

S klikom na spodnjo povezavo se lahko seznanite s strnjenimi informacijami o poslovanju kritnega sklada v prvem polletju letošnjega leta.

Informacije o poslovanju

Na podlagi odločb Ministrstva za delo, družino in socialne zadeve številka 10600-5/2004-36 in 10600-5/2004-37, z dne 26.2.2010, sta se spremenila pokojninska načrta kolektivnega (PN-PDPZ-MN-01/2000) in individualnega zavarovanja (PN-PDPZ-MN-02/2001), in sicer v 2. točki 57. člena. Omejitev naložb v obveznice oziroma druge dolžniške vrednostne papirje, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev v Republiki Sloveniji, državi članici oziroma državi članici OECD se je povišala iz  dosedanjih 20 % na 40 % premoženja kritnega sklada.

Kolektivni pokojninski načrt se je spremenil tudi v 3. odstavku 86. člena. Z novima 3. in 4. odstavkoma je natančneje določen rok za izplačilo odkupne vrednosti sredstev.

Čistopisa pokojninskih načrtov bosta na spletni strani objavljena takoj po tehnični pripravi dokumentov.